Mitarbeiter/-innen der Internen Revision, die den Bereich Gesamtbank- und Vertriebssteuerung prüfen

• Sie kennen Verfahren der Ergebniskalkulation sowie Instrumente und Methoden der Ergebnissteuerung im Kundengeschäft (Vertriebsbereich) und der Gesamtbanksteuerung.
• Sie sind in der Lage, diese aus dem Blickwinkel der Revision zu beurteilen.
• Sie können die Programme der Finanz Informatik den Verfahren der Gesamtbanksteuerung zuordnen und kritische Erfolgsfaktoren für den Einsatz der FI-Programme bewerten.

• Vorgeschaltetes E-Learning in der Zeit vom 01.04.2025 bis 06.05.2025 (1 Tag Lernzeit: ca. 60 Minuten Lernvideos zzgl. Zeit für Wissenstransfer)

Aufgaben der Gesamtbanksteuerung   

• Überblick Rollen und Aufgaben in der Gesamtbanksteuerung
• Kurzüberblick über die eingesetzten IT- Instrumente

Ergebniskalkulation und Planung 

•  Zusammenhang Strategie - Planung - operative Steuerung
•  Verfahren zur Ergebnismessung und Verrechnung von Erfolgen  

Steuerung  Kundengeschäft und Produkte 

• Preiskalkulation von Produkten - Grundzüge
• Pricingprozess in Sparkassen
• Steuerungskennzahlen in der Gesamtbank- und Vertriebssteuerung
• Grundzüge DSGV-Projekt OptiMa (Vdz 2.1)
• Grundzüge DSGV-Projekt UDASt

Die Sparkasse als Portfolio steuern 

•  Rechtliche Grundlagen
•  Risikomanagementprozess im Überblick
•  Grundzüge Risikotragfähigkeit (ICAAP)

• Präsenz-Modul vom 07.05. bis 08.05.2025:
  Beginn am 1. & 2. Tag um 09:30 Uhr | Ende am 1. & 2. Tag ca. 17:00 Uhr
  
  Verfahren der Ergebniskalkulation und -planung in Sparkassen
• Der Zinsüberschuss: Zentrale Erfolgs- und Risikoquelle in Sparkassen
• Unternehmensplanung zur Ermittlung von Mindestergebniskomponenten
• Margenkalkulationen im Kundengeschäft: periodische und barwertige Ergebniskalkulation
• Kalkulation des variablen Geschäftes: Das Prinzip der Ablauffiktionen
• Strategische Ausrichtung der Sparkassen: Strategische Ausrichtung von Vertriebs-, Produktions- und Steuerungsbereich in Planungsrechnungen quantifizieren
• Checklisten für die Prüfungsdurchführung: Zentrale Fragen und mögliche Antworten

Der Vertriebsbereich: Ergebnissteuerung im Kundengeschäft

• Preiskalkulation im Kundengeschäft - Margenkonzepte zur Konditionenfindung
• Markt-/Produktivitäts-/Risikoergebnis von Vertriebseinheiten - Verfahren und Steuerungswirkungen
• Ertrags-/Rentabilitäts- oder Kampagnensteuerung - Verfahren und Steuerungswirkungen unterschiedlicher Konzepte
• Controlling des Integrierten Ansprachemanagements (IAM) aus dem DSGV-Projekt (UDASt)
• Innerbetriebliche Leistungsverrechnung: Beziehungen zwischen Vertriebs- und Produktionsbereich in der Ergebnissteuerung sichtbar machen
• Vom Profit-Center zur Rechnungslegung - Überleitung der Teilergebnisse in die GuV
• Checklisten für die Prüfungsdurchführung: Zentrale Fragen und mögliche Antworten

Der Steuerungsbereich: Die Sparkasse als "Portfolio" steuern

• Aufbau von Geschäfts- und Risikostrategien - Mehrwerte über die Erfüllung der MaRisk
• Risikomanagementprozess - Zentrale Grundlage einer konsistenten Banksteuerung
• Überblick über die Neue Banksteuerung: Zielsetzung, Aufgaben Datenquellen, Anwendungen (insbesondere GBS, MPR, RKR) sowie IDH-Reporting
• Risikotragfähigkeit einer Sparkasse: normative und ökonomische Sichtweise
• Zinsbuchsteuerung: Zinsüberschusssimulation und wertorientierte Zinsrisikokennzahl
• Kreditrisikosteuerung: Grundlagen zum Kreditrisikomodell CPV
• Checklisten für die Prüfungsdurchführung: Zentrale Fragen und mögliche Antworten

• Jens Biehsmann

• Fachseminar Interne Revision oder vergleichbarer Kenntnisstand
• Mehrjährige Erfahrungen in der Innenrevision

Das Seminar ist ein Baustein des Zertifikatsprogramms Interne/r Revisor/-in - Banksteuerung und Risikomanagement (40.120).

Das Seminar wird in einer idealen Mischung von Präsenz-Veranstaltung mit Unterstützung von Selbstlernmedien zum Eigenstudium (E-Learnings) durchgeführt. Bitte buchen Sie die angezeigte Terminspanne. Sie werden dann auch automatisch für das E-Learning & das Präsenz-Modul angemeldet und erhalten ca. 4 Wochen vor dem Präsenztermin die hierauf vorbereitenden Lernvideos freigeschaltet.